बैंक पूंजी क्या है मतलब और उदाहरण

बैंक कैपिटल क्या है?

बैंक पूंजी बैंक की संपत्ति और उसकी देनदारियों के बीच का अंतर है, और यह बैंक के निवल मूल्य या निवेशकों के लिए उसके इक्विटी मूल्य का प्रतिनिधित्व करता है। बैंक की पूंजी के परिसंपत्ति हिस्से में नकद, सरकारी प्रतिभूतियां, और ब्याज-अर्जित ऋण (जैसे, बंधक, ऋण पत्र और अंतर-बैंक ऋण) शामिल हैं। किसी बैंक की पूंजी के देनदारियों के खंड में ऋण-हानि भंडार और उसके द्वारा दिए गए किसी भी ऋण को शामिल किया जाता है। एक बैंक की पूंजी को उस मार्जिन के रूप में माना जा सकता है जिस पर लेनदारों को कवर किया जाता है यदि बैंक अपनी संपत्ति का परिसमापन करेगा।

बैंक कैपिटल कैसे काम करता है

बैंक पूंजी बैंक के इक्विटी उपकरणों के मूल्य का प्रतिनिधित्व करती है जो नुकसान को अवशोषित कर सकते हैं और यदि बैंक का परिसमापन होता है तो भुगतान में सबसे कम प्राथमिकता होती है। जबकि बैंक पूंजी को बैंक की संपत्ति और देनदारियों के बीच अंतर के रूप में परिभाषित किया जा सकता है, राष्ट्रीय प्राधिकरणों की नियामक पूंजी की अपनी क्या है मतलब और उदाहरण है।

मुख्य बैंकिंग नियामक ढांचे में बेसल I, बेसल II और बेसल III के अंतर्राष्ट्रीय समझौतों के माध्यम से बैंकिंग पर्यवेक्षण पर बेसल समिति द्वारा अधिनियमित अंतर्राष्ट्रीय मानक शामिल हैं। ये मानक नियामक बैंक पूंजी की क्या है मतलब और उदाहरण प्रदान करते हैं जो कि बाजार और बैंकिंग नियामक बारीकी से निगरानी करते हैं।

चूंकि बैंक बचत एकत्र करके और उन्हें ऋण के माध्यम से उत्पादक उपयोगों के लिए चैनल करके अर्थव्यवस्था में एक महत्वपूर्ण भूमिका निभाते हैं, बैंकिंग उद्योग और बैंक पूंजी की क्या है मतलब और उदाहरण को भारी रूप से विनियमित किया जाता है। जबकि प्रत्येक देश की अपनी आवश्यकताएं हो सकती हैं, बासेल III का सबसे हालिया अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग नियामक समझौता नियामक बैंक पूंजी को परिभाषित करने के लिए एक ढांचा प्रदान करता है।

नियामक पूंजी वर्गीकरण

बेसल III के अनुसार, नियामक बैंक पूंजी को स्तरों में विभाजित किया गया है। ये अधीनता और एक बैंक की क्षमता पर आधारित होते हैं जो पूंजीगत साधनों के तेज अंतर के साथ घाटे को अवशोषित करने की क्षमता रखते हैं, जब यह अभी भी विलायक बनाम दिवालिया होने के बाद होता है। कॉमन इक्विटी टियर 1 (CET1) में सामान्य शेयरों का बुक वैल्यू, पेड-इन कैपिटल, और बरकरार रखी गई कमाई कम सद्भावना और कोई अन्य अमूर्त शामिल है। CET1 के अंतर्गत लिखतों में उच्चतम अधीनता होनी चाहिए और कोई परिपक्वता नहीं होनी चाहिए।

टियर 1 कैपिटल

टियर 1 पूंजी में सीईटी 1 प्लस अन्य उपकरण शामिल हैं जो अधीनस्थ ऋण के अधीन हैं, और कोई निश्चित परिपक्वता नहीं है, मोचन के लिए कोई एम्बेडेड प्रोत्साहन नहीं है, और जिसके लिए बैंक किसी भी समय लाभांश या कूपन रद्द कर सकता है। टियर 1 पूंजी में शेयरधारकों की इक्विटी और प्रतिधारित आय शामिल होती है। टियर 1 पूंजी का उद्देश्य बैंक के वित्तीय स्वास्थ्य को मापना है और इसका उपयोग तब किया जाता है जब किसी बैंक को व्यवसाय संचालन को बंद किए बिना नुकसान को अवशोषित करना चाहिए।

टियर 1 पूंजी बैंक का प्राथमिक वित्त पोषण स्रोत है। आमतौर पर, इसमें बैंक के लगभग सभी संचित धन होते हैं। ये फंड विशेष रूप से बैंकों का समर्थन करने के लिए उत्पन्न होते हैं जब घाटे को अवशोषित किया जाता है ताकि नियमित व्यावसायिक कार्यों को बंद न करना पड़े।

बेसल III के तहत, न्यूनतम टियर 1 पूंजी अनुपात 8.5% है, जिसकी गणना बैंक की टियर 1 पूंजी को उसकी कुल जोखिम-आधारित परिसंपत्तियों से विभाजित करके की जाती है। उदाहरण के लिए, मान लें कि एक बैंक है जिसकी टियर 1 पूंजी $176.263 बिलियन है और जोखिम-भारित संपत्ति $1.243 ट्रिलियन है। इस अवधि के लिए बैंक का टियर 1 पूंजी अनुपात $176.263 बिलियन / $1.243 ट्रिलियन = 14.18% था, जो टियर 1 पूंजी की न्यूनतम बेसल III आवश्यकता 8.5% और कुल पूंजी अनुपात 10.5% को पूरा करता है।

टियर 2 कैपिटल

टियर 2 पूंजी में असुरक्षित अधीनस्थ ऋण और पांच साल से कम की मूल परिपक्वता के साथ इसके स्टॉक अधिशेष में कुछ परिस्थितियों में गैर-समेकित वित्तीय संस्थान की सहायक कंपनियों में निवेश घटा होता है। कुल नियामक पूंजी टियर 1 और टियर 2 पूंजी के योग के बराबर है।

टियर 2 पूंजी में पुनर्मूल्यांकन रिजर्व, हाइब्रिड कैपिटल इंस्ट्रूमेंट्स, सबऑर्डिनेटेड टर्म डेट, सामान्य लोन-लॉस रिजर्व और अघोषित रिजर्व शामिल हैं। टियर 2 पूंजी पूरक पूंजी है क्योंकि यह टियर 1 पूंजी की तुलना में कम विश्वसनीय है। टियर 2 पूंजी को टियर 1 पूंजी की तुलना में कम विश्वसनीय माना जाता है क्योंकि इसकी सटीक गणना करना अधिक कठिन होता है और यह ऐसी संपत्तियों से बना होता है जिनका परिसमापन करना अधिक कठिन होता है।

बेसल III के तहत, न्यूनतम कुल पूंजी अनुपात 10.5% है, टियर 2 पूंजी के लिए कोई निर्दिष्ट आवश्यकता नहीं है।

शेयरधारकों की इक्विटी का बुक वैल्यू

बैंक की बैलेंस शीट पर बैंक पूंजी को शेयरधारकों की इक्विटी के बुक वैल्यू के रूप में माना जा सकता है। क्योंकि कई बैंक अन्य उद्योगों की कंपनियों की तुलना में अपनी वित्तीय संपत्तियों का अधिक बार पुनर्मूल्यांकन करते हैं, जो ऐतिहासिक लागत पर अचल संपत्ति रखते हैं, शेयरधारकों की इक्विटी बैंक पूंजी के लिए एक उचित प्रॉक्सी के रूप में काम कर सकती है।

शेयरधारकों की इक्विटी के बुक वैल्यू में प्रदर्शित विशिष्ट वस्तुओं में पसंदीदा इक्विटी, सामान्य स्टॉक, पेड-इन कैपिटल, बरकरार रखी गई आय और संचित व्यापक आय शामिल हैं। शेयरधारकों की इक्विटी के बुक वैल्यू की गणना बैंक की संपत्ति और देनदारियों के बीच के अंतर के रूप में भी की जाती है।