अर्जित प्रीमियम क्या है मतलब और उदाहरण

एक अर्जित प्रीमियम क्या है?

अर्जित प्रीमियम शब्द एक बीमा कंपनी द्वारा समाप्त हो चुकी पॉलिसी के हिस्से के लिए एकत्र किए गए प्रीमियम को संदर्भित करता है। यह वह है जो बीमित पक्ष ने उस समय के हिस्से के लिए भुगतान किया है जिसमें बीमा पॉलिसी प्रभावी थी, लेकिन तब से समाप्त हो गई है। चूंकि बीमा कंपनी उस समय के दौरान जोखिम को कवर करती है, इसलिए वह बीमाकृत पार्टी से जुड़े प्रीमियम भुगतानों को अनर्जित मानती है। एक बार समय समाप्त हो जाने के बाद, यह इसे अर्जित या लाभ के रूप में रिकॉर्ड कर सकता है।

अर्जित प्रीमियम को समझना

एक अर्जित बीमा प्रीमियम आमतौर पर बीमा उद्योग में उपयोग किया जाता है। चूंकि पॉलिसीधारक अग्रिम रूप से प्रीमियम का भुगतान करते हैं, इसलिए बीमाकर्ता बीमा अनुबंध के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम को तुरंत कमाई के रूप में नहीं मानते हैं। जबकि पॉलिसीधारक अपने वित्तीय दायित्व को पूरा करता है और लाभ प्राप्त करता है, बीमाकर्ता का दायित्व प्रीमियम प्राप्त करने पर शुरू होता है।

जब प्रीमियम का भुगतान किया जाता है, तो इसे एक अनर्जित प्रीमियम माना जाता है – लाभ नहीं। ऐसा इसलिए है, जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, बीमा कंपनी को अभी भी पूरा करने का दायित्व है। बीमाकर्ता प्रीमियम की स्थिति को अनर्जित से अर्जित में तभी बदल सकता है जब संपूर्ण प्रीमियम को लाभ माना जाए।

मान लें कि बीमा कंपनी प्रीमियम को कमाई के रूप में दर्ज करती है, और समय अवधि समाप्त नहीं हुई है। लेकिन बीमित पक्ष उस अवधि के दौरान दावा दायर करता है। प्रीमियम को कमाई के रूप में सूचीबद्ध करने वाले लेनदेन को खोलने के लिए बीमा कंपनी को अपनी पुस्तकों का मिलान करना होगा। इसलिए दावा दायर किए जाने की स्थिति में इसे कमाई के रूप में रिकॉर्ड करने से रोकना अधिक समझ में आता है।

विशेष ध्यान

अर्जित प्रीमियम की गणना करने के दो अलग-अलग तरीके हैं: लेखा पद्धति और जोखिम विधि।

लेखांकन पद्धति का सबसे अधिक उपयोग किया जाता है। इस पद्धति का उपयोग अधिकांश बीमा कंपनियों के कॉर्पोरेट आय विवरणों पर अर्जित प्रीमियम दिखाने के लिए किया जाता है। इस पद्धति में उपयोग की जाने वाली गणना में कुल प्रीमियम को 365 से विभाजित करना और परिणाम को बीते दिनों की संख्या से गुणा करना शामिल है। उदाहरण के लिए, एक बीमाकर्ता जो 100 दिनों के लिए प्रभावी पॉलिसी पर $1,000 का प्रीमियम प्राप्त करता है, उसका अर्जित प्रीमियम $273.97 ($1,000 365 x 100) होगा।

एक्सपोजर विधि प्रीमियम बुक करने की तारीख को ध्यान में नहीं रखती है। इसके बजाय, यह देखता है कि एक निश्चित अवधि में प्रीमियम को किस तरह से नुकसान होता है। यह एक जटिल तरीका है और इसमें गणना की जा रही अवधि के दौरान अनर्जित प्रीमियम के नुकसान के हिस्से की जांच करना शामिल है। एक्सपोज़र पद्धति में ऐतिहासिक डेटा का उपयोग करते हुए विभिन्न जोखिम परिदृश्यों की जांच शामिल है जो समय की अवधि में हो सकती है – उच्च जोखिम से कम जोखिम वाले परिदृश्यों तक – और अर्जित प्रीमियम के परिणामी जोखिम को लागू करता है।

अर्जित बनाम अनर्जित प्रीमियम

जबकि अर्जित प्रीमियम अग्रिम भुगतान किए गए किसी भी प्रीमियम को संदर्भित करता है जो अर्जित किया जाता है और बीमाकर्ता से संबंधित होता है, अनर्जित प्रीमियम अलग होते हैं। ये बीमा कंपनियों द्वारा अग्रिम रूप से एकत्र किए गए प्रीमियम हैं, जिन्हें प्रीमियम द्वारा कवर की गई अवधि समाप्त होने से पहले कवरेज समाप्त होने पर उन्हें पॉलिसीधारकों को वापस देना आवश्यक है।

मान लीजिए, उदाहरण के लिए, आप एक ऑटोमोबाइल बीमा पॉलिसी लेते हैं और छह महीने की अवधि के लिए प्रीपे करते हैं। यदि आप एक कार दुर्घटना में फंस जाते हैं और पॉलिसी के दूसरे महीने में अपने वाहन का कुल योग करते हैं, तो बीमा कंपनी पहले दो महीनों के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम को अपने पास रखती है। ये कंपनी के अर्जित प्रीमियम हैं। लेकिन शेष चार महीने का प्रीमियम बीमित पक्ष को वापस कर दिया जाता है। क्योंकि वे अप्रयुक्त हैं, उन्हें अनर्जित प्रीमियम कहा जाता है। इसी तरह, यदि कोई पॉलिसीधारक 12 महीने की बीमा पॉलिसी के लिए प्रति माह $200 का भुगतान करता है और तीन महीने के बाद कवरेज समाप्त करने का निर्णय लेता है, तो बीमा कंपनी अर्जित प्रीमियम के रूप में $600 रखती है और पॉलिसीधारक को अनर्जित प्रीमियम के रूप में $1,800 वापस करती है।